中信银行财富管理事业总处副总经理武于程昨（5）日表示，近年高资产客户的需求正在改变，关注的议题逐渐转向投资绩效、企业资本配置及下一代接班传承，显示单纯资产配置已不足以满足企业主需求，财富管理必须进一步升级为涵盖投资、企业经营及家族传承的财富治理。

武于程昨日以「传承永续，财富治理新思维」为题发表演说。他观察到，过去两年企业主最常谈论的三大议题是台湾汇率、美国关税及中国模仿，但今年客户关注焦点已转变为「别人的股票、公司的资本、小孩的兴趣」，反映企业主面临的挑战，已从外部经营环境延伸至自身资产与家族未来。

其中，「别人的股票」反映市场比较心理。武于程分享，一名传产企业主曾听到讲师以0050报酬率作为企业经营绩效的比较标准，甚至建议公司年度报酬率若不如0050，不如收掉公司、直接买进0050，企业主听了很扎心。

「公司的资本」则涉及企业是否投资AI、如何因应缺工及人才投资，以及是否配合供应链移往美国等重大决策；至于「小孩的兴趣」，则是许多企业主的共同烦恼，子女即使表现优秀、兴趣广泛，也未必愿意接手家族企业。

武于程表示，财富管理与财富治理最大的差异，在于前者主要回答资产应该买什么、如何配置；后者则必须建立可长期运作的制度，将金融资产配置、企业股权、动产、不动产、融资及风险管理整合，并与家族治理、企业接班及跨世代传承相互连结。

武于程强调，财富治理不应只是律师、会计师及不动产估价师各自提出专业建议，而应以客户的想法及家族共同目标为核心，整合不同专业与治理工具，将家族股权安排、资产分配及风险隔离制度化，让财富不仅能持续创造收益，更能跨越世代，实现家族与企业永续传承。