苏姓越南移工帮客户将价值5亿元的泰达币兑换成越南盾，手法类似银行法「地下汇兑」，但实务见解限于「法定货币间转换」，苏以虚拟币换成法币，仅能论以特殊洗钱罪，刑度从7年以上大打折扣，剩下6月以上、5年以下；检方更示警，若诈团利用非法汇兑，只需多转一层虚币恐规避重罪。

东南亚移工来台赚取工资有寄钱回乡需求，在当地外汇管制、规避银行成本，常见地下汇业者从中赚取价差，也不必确认客户身分、资金来源是否合法，常被诈骗集团当成洗钱隐匿赃款管道。

台中地检署检察官戴旻谚侦办诈骗案，从中发现苏男经手巨额转汇，根据金流苏用泰达币交易后，再由买家以越南盾打入指定电子钱包，以此替同乡私下转换货币。

戴指出，苏男以「虚拟币」泰达币、「法定货币」越南盾间转换，行为态样虽类似银行法禁止地下汇兑，但依现行实务见解，银行法仅就「视为存款」行为予以拟制，泰达币非本国、外国流通货币，国内金融机构也尚无从事泰达币与各国货币汇兑业务。

也就是说，银行法禁止的地下汇兑，限于法定货币间转换，苏这类「非常规地下转汇」模式，无法以银行法相绳；苏经手金额高达5亿元，若其用法币间地下汇兑，依银行法第125条处7年以上徒刑，但他用虚拟币转汇法币，仅能论以洗钱防制法第20条特殊洗钱罪，处6月以上5年以下徒刑。

戴旻谚认为，若从事地下汇兑，只需在法币汇兑间多加一层虚拟货币，即可规避银行法重罪，更甚者虚拟货币有匿名性，又常遭不肖人士作为洗钱犯罪工具， 严重增加检警查缉难度，冲击金融秩序。

戴起诉并请法院审酌，政府不遗余力打击洗钱，苏收受无合理来源、与收入显不相当巨额，规避客户审查、帮不详客户将泰达币兑换成越南盾，行为类似银行法禁止的非法办理国内外汇兑业务，严重影响金融秩序，求处3年以上徒刑、并科罚金。